本公司審計委員會由全體4位獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會之運作，以監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司存在或潛在風險之管控等為主要目的。

審計委員會職權事項主要包括：

• 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
• 內部控制制度有效性之考核。
• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
• 涉及董事自身利害關係之事項。
• 重大之資產或衍生性商品交易。
• 重大之資金貸與、背書或提供保證。
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
• 簽證會計師之委任、解任或報酬。
• 財務、會計或內部稽核主管之任免。
• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
• 經會計師核閱之各季度財務報告。
• 其他公司或主管機關規定之重大事項。

本公司於 2021 年 8 月 20 日設置第一屆「審計委員會」，由獨立董事賴坤鴻先生、獨立董事尹福秀女士及獨立董事李文機先生擔任審計委員，任期自 2021 年 8 月 20 日起至 2024 年 8 月 19 日止，並推舉賴坤鴻先生為審計委員會召集人；另於 2023 年 6 月 1 日增選一席獨立董事劉承愚先生，並擔任審計委員。

審計委員簡歷

獨立董事 賴坤鴻 

學歷：
國立臺北大學企業管理研究所碩士

經歷：

財政部證券暨期貨管理委員會科員、專員、稽核、科長、簡任稽核、副組長等職

行政院金融監督管理委員會簡任秘書

財團法人汽車交通事故特別補償基金副總經理

智擎生技製藥 (股) 公司 獨立董事

東生華製藥 (股) 公司 獨立監察人

元大期貨 (股) 公司 獨立董事

元大證券 (股) 公司 獨立董事

現任：

元大證券投資信託 (股) 公司 監察人      

聯嘉光電 (股) 公司 獨立董事    

獨立董事 尹福秀

學歷：
美國羅格斯大學哲學博士

經歷：

經濟部技術處專任科技顧問

波士頓生物科技創業投資 (股) 公司 投資評估會委員

生揚創業投資 (股) 公司 獨立董事

太景醫藥研發控股 (股) 公司 法人董事代表人

瑞寶基因 (股) 公司 董事

智擎生技製藥 (股) 公司 獨立董事

現任：

台康生技 (股) 公司 獨立董事

獨立董事 李文機

學歷：
加州大學舊金山分校藥物化學博士

經歷：

Millennium Pharmaceuticals, Inc. (The Takeda Oncology Company)

藥物動力代謝系新藥研究主任/資深主任/藥物動力代謝系主管/非臨床發展部副總裁

DuPont Pharmaceuticals Company/藥物動力代謝系新藥發展主管

Glaxo Wellcome Inc. 研究項目主管

Glaxo Inc./資深研究員及主要科學研究員

Syntex Research Institute 藥物動力代謝系/資深化學師

全福生物科技 (股) 公司 董事/策略長

Chinese Entrepreneur Association 共同創辦人 (非營利組織)

現任：

全福生物科技 (股) 公司 研發長

FWL Consulting Services, LLC Principal

獨立董事 劉承愚

學歷：

國立政治大學法學博士

國立台灣大學財務金融研究所碩士（EMBA）

國立台灣大學理學士（醫事技術學系）

經歷：

理律法律事務所 律師

Perkins Coie 博欽法律事務所 律師

鴻海精密工業（股）公司 獨立董事

台灣安麗莎醫療器材科技（股）公司 獨立董事

現任：

益思科技法律事務所 合夥律師

國立政治大學法律系 兼任助理教授

台北律師公會生技藥事法委員會 副主任委員

中華民國仲裁協會 仲裁人

Applied BioCode Corp.（瑞磁-KY）獨立董事

奧微醫學科技（股）公司 董事長

睿田生技（股）公司 董事

富佳生技（股）公司 監察人

 

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

透過審計委員會或單獨與獨立董事會議或郵件、電話方式溝通：

（一）內部稽核主管於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告。

（二）簽證會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項。

（三）每年至少一次召開獨立董事與會計師以及稽核主管之單獨會議，並將溝通意見作成會議紀錄。

（四）若有特殊狀況，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議或以郵件、電話方式溝通。

2023年度審計委員會運作情形

日期	期別	議案	決議結果	公司對審計委員意見之處理
2023/2/20	第1屆 第9次	本公司111年度財務報表案 擬辦理現金增資發行新股案 擬變更本公司109年現金增資之資金運用計劃項目 本公司111年度營業報告書案 本公司111年度虧損撥補案 本公司擬通過辦理現金增資發行普通股參與發行海外存託憑證及/或現金增資私募普通股案	同意	照案通過
2023/3/22	第1屆 第10次	本公司擬通過與關係人簽訂之合約案 擬委任112年度簽證會計師及通過其報酬案 擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所之關係企業得向本公司及子公司提供非認證服務（Non-assurance services）案 擬通過111年度內部控制制度有效性考核及內控聲明書案 擬設立澳洲子公司案 本公司111年股東常會通過之私募案未募集額度擬不繼續辦理案 本公司非經理人員工認股權憑證分配案	同意	照案通過
2023/5/11	第1屆 第11次	擬通過或追認與關係人簽訂之合約案 擬通過112年第1季合併財務季報告案 擬修訂本公司「核決權限表」案 擬修訂本公司「內部控制制度」案	同意	照案通過
2023/8/11	第1屆 第12次	擬通過或追認與關係人簽訂之合約案 擬通過112年第2季合併財務季報告	同意	照案通過
2023/9/18	第1屆 第13次	擬通過與關係人簽訂之合約案 擬通過本公司對澳洲子公司Foresee Pharmaceuticals Australia Pty Ltd增資案 擬修訂本公司「取得或處分資產作業程序」案 擬修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案 擬修訂本公司「背書保證作業程序」案	同意	照案通過
		擬發行限制員工權利新股案	審計委員建議調整擬發行之既得條件指標	本討論案予以撤案，留待下一次審計委員會再議
		本公司非經理人員工認股權憑證分配案	時間因素下次再議
2023/9/28	第1屆 第14次	擬發行限制員工權利新股案 本公司非經理人員工認股權憑證分配案	同意	照案通過
2023/11/9	第1屆 第15次	擬通過112年第3季合併財務季報告案 擬通過或追認與關係人簽訂之合約案 擬選任關係人合約簽訂之代表獨立董事 擬訂定逸達及子公司113年度內部稽核計畫案	同意	照案通過
2023/12/1	第1屆 第16次	擬修訂本公司「核決權限表」案	同意	照案通過

2023年度獨立董事與會計師與稽核主管之單獨溝通情形

日期	出席人員	溝通事項	溝通結果
2023/12/18 座談會	四位獨立董事、會計師及內部稽核主管	2023年會計師與治理單位溝通審計品質指標，內容包括專業性、獨立性、品質控管、監督、創新能力等5大構面作說明。	全體出席人員皆已瞭解。
		瞭解會計師於查核或核閱過程中與管理階層溝通及配合情形。	溝通情形良好，並無查核受限之情形。
		瞭解會計師於查核或核閱過程中有無需要討論或建議之事項。	無其他建議事項。